Stratégie de fin de vie programmée de la Fondation Ivey : étude de cas

Présentation du besoin

La Fondation Ivey, créée en 1947, a choisi de renoncer à sa perpétuité en 2022. Sa dotation de 100 millions de dollars sera progressivement investie selon la priorité de 2014 de consacrer ses ressources au développement d’une économie à zéro émission de gaz à effet de serre. La fondation s’est donné un horizon de cinq ans pour allouer l’ensemble de ses fonds de dotation à des causes philanthropiques d’ici fin 2027. Cette décision de contribuer à une transition énergétique vise à développer une économie canadienne à faible émission de carbone.

L’approche consistant à opter pour une dissolution planifiée de ses activités est peu courante dans le monde des fondations philanthropiques. Toutefois, cette option s’est lentement développée au cours des dernières décennies. Les cas les plus fréquents se trouvent aux États-Unis, mais peu de fondations canadiennes ont pris cette décision. D’où l’intérêt de mieux comprendre le choix de la Fondation Ivey et de réaliser une étude de cas sur son expérience.

Question de recherche

Comment mieux comprendre le choix de la Fondation Ivey et mener une étude de cas sur son expérience ?

Objet du projet

Tout d’abord, il est important d’établir la logique de la double décision prise par la Fondation Ivey et d’en reconstituer le fil historique. Une double décision consiste dans le choix de maintenir sa priorité de 2014 sur le soutien à une économie zéro émission et dans le choix de limiter, en 2022, la durée de vie de la Fondation à un horizon de cinq ans.

Deuxièmement, pour le secteur philanthropique et pour la connaissance générale, il est important de comprendre : le processus de prise de décision conduisant à limiter la durée de vie d’une fondation ; les mécanismes de la dissolution ; son impact, tant pour le personnel de la fondation que pour le cercle des organisations qu’elle a financées ; les avantages et les inconvénients d’une telle stratégie pour une fondation, pour les bénéficiaires, pour le secteur philanthropique ; et, les conditions de reproduction.

Troisièmement, il est intéressant de situer la double stratégie de la Fondation, à savoir la « dissolution planifiée » et le soutien aux actions en faveur du développement d’une économie canadienne à faible impact, par rapport à la nouvelle approche de développement liée à l’économie post-croissance.

Quatrièmement, la synthèse des connaissances autour de l’expérience de dissolution programmée de la fondation est propice à l’élaboration d’un guide canadien pour toute fondation souhaitant opter pour une telle démarche

Démarche

La méthode de travail choisie repose sur trois types d’actions

1. Documentation : La réalisation de ce premier volet reposera principalement sur une analyse documentaire de la littérature scientifique et de la littérature grise.

• L’approche de la « dissolution planifiée » : l’objectif est de situer l’expérience de désinvestissement de la Fondation Ivey par rapport à l’accomplissement de sa mission.
• Le choix de consacrer ses ressources à la transition énergétique : il s’agit de situer ce choix par rapport aux différentes stratégies de transition en cours.

2. Documenter le processus de dissolution prévu de la Fondation Ivey.

• La réalisation de ce deuxième volet impliquera la collecte de données documentaires auprès de la Fondation et des entretiens semi-structurés avec des personnes clés de la Fondation et de ses partenaires.
• La réalisation de ce deuxième volet se fera en collaboration avec un professionnel engagé par la Fondation pour produire un ouvrage grand public sur le processus de dissolution programmée de ses activités philanthropiques.

3. Les connaissances pratiques et théoriques seront générées sur la base des informations recueillies lors d’une synthèse des connaissances et d’entretiens.s.

• Les connaissances théoriques seront propices à la production de rendus de recherche scientifiques
• Les connaissances pratiques recueillies sur l’expérience de la Fondation Ivey permettront d’élaborer un guide pratique, voire stratégique, à l’intention des fondations canadiennes qui envisagent de désinvestir leurs fonds.